Uchwała Zarządu wyznaczenie przedstawicieli kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnego za wykonywanie obowiązków określonych w tej ustawie i członka zarządu odpowiedzialnego za wdrażanie obowiązków

INSTRUKCJA WYPEŁNIENIA

Do czego służy: Uchwała, w której zarząd spółki formalnie wyznacza osoby odpowiedzialne za realizację obowiązków z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Bez takiej uchwały spółka będąca instytucją obowiązaną nie ma prawidłowo obsadzonych funkcji wymaganych ustawą.

Kiedy się go używa: Po tym, jak spółka stała się instytucją obowiązaną (np. biuro rachunkowe rozpoczynające świadczenie usług). Wyznaczenia trzeba dokonać niezwłocznie - ustawa nie daje na to dodatkowego okresu przejściowego. Uchwałę aktualizuje się przy każdej zmianie osoby na danej funkcji.

Podstawa prawna: Ustawa z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tekst jednolity: Dz.U. z 2025 r. poz. 644) - art. 6 (kadra kierownicza wyższego szczebla), art. 7 (członek zarządu odpowiedzialny za wdrożenie obowiązków), art. 8 (pracownik na stanowisku kierowniczym - tzw. AMLRO; obowiązkowy m.in. w biurach rachunkowych).

Jak wypełnić - krok po kroku:

1. Nagłówek “Uchwała Zarządu [nazwa spółki] nr …./…..” - wpisz pełną firmę spółki zgodnie z KRS oraz numer porządkowy uchwały i rok (np. “1/2026”).
2. “z dnia ……” - data podjęcia uchwały w formacie dzień-miesiąc-rok.
3. § 1 - wpisz pełną firmę spółki zgodnie z KRS oraz imię i nazwisko osoby wyznaczanej na przedstawiciela kadry kierowniczej wyższego szczebla (art. 6). To członek zarządu / dyrektor mający wiedzę o ryzyku AML i wpływ na decyzje.
4. § 2 - ponownie firma spółki oraz imię i nazwisko członka zarządu odpowiedzialnego za wdrażanie obowiązków ustawy (art. 7). Musi to być osoba wchodząca w skład zarządu.
5. § 3 - firma spółki oraz imię i nazwisko pracownika zajmującego stanowisko kierownicze odpowiedzialnego za zgodność (art. 8 - tzw. AMLRO). Ten paragraf dotyczy zwłaszcza biur rachunkowych. Jeśli spółka nie jest biurem rachunkowym i art. 8 jej nie dotyczy - usuń cały § 3 i przenumeruj kolejne paragrafy.
6. Sekcja podpisowa - wpisz firmę spółki oraz dane i podpisy członków zarządu zgodnie z zasadami reprezentacji (KRS).

Na co uważać / typowe błędy:

• Funkcje z art. 6 i art. 7 może pełnić ta sama osoba (np. ten sam członek zarządu), ale muszą być wyraźnie wskazane obie podstawy. Funkcji z art. 8 nie łączy się dowolnie - to odrębne stanowisko kierownicze.
• Uchwałę podpisują członkowie zarządu zgodnie z reprezentacją wynikającą z KRS (nie zawsze prezes + wiceprezes - dostosuj podpisy do realnego składu).
• Zachowaj jeden egzemplarz w dokumentacji AML spółki; osoby wyznaczone powinny potwierdzić przyjęcie funkcji.
• Przy zmianie osoby na funkcji podejmij nową uchwałę - nie wystarczy nieformalna zmiana.
• Nie jest wymagana forma aktu notarialnego ani data pewna.

WZÓR

Uchwała Zarządu [ ……………….. ] (wpisz: pełna firma spółki zgodnie z KRS) nr [ ………. ] / [ ………. ] (wpisz: numer porządkowy uchwały oraz rok, np. 1/2026)

z dnia [ ……………….. ] (wpisz: data podjęcia uchwały, format dzień-miesiąc-rok)

§ 1

Zarząd Spółki pod firmą [ ……………….. ] (wpisz: pełna firma spółki zgodnie z KRS) na podstawie art. 6 ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tekst jednolity: Dz.U. z 2025 r. poz. 644) wyznacza Pana/Panią [ ……………….. ] (wpisz: imię i nazwisko osoby wyznaczanej) jako przedstawiciela kadry kierowniczej wyższego szczebla odpowiedzialnego za wykonywanie obowiązków określonych w tej ustawie.

§ 2

Zarząd Spółki pod firmą [ ……………….. ] (wpisz: pełna firma spółki zgodnie z KRS) na podstawie art. 7 ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu wyznacza Pana/Panią [ ……………….. ] (wpisz: imię i nazwisko członka zarządu) jako członka zarządu odpowiedzialnego za wdrażanie obowiązków określonych w tej ustawie.

§ 3

Zarząd Spółki pod firmą [ ……………….. ] (wpisz: pełna firma spółki zgodnie z KRS) na podstawie art. 8 ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu wyznacza Pana/Panią [ ……………….. ] (wpisz: imię i nazwisko pracownika na stanowisku kierowniczym - AMLRO) jako pracownika zajmującego kierownicze stanowisko odpowiedzialnego za zapewnienie zgodności działalności biura rachunkowego oraz jego pracowników i innych osób wykonujących czynności na rzecz tego biura rachunkowego z przepisami tej ustawy.

(Paragraf 3 dotyczy w szczególności biur rachunkowych - art. 8 ustawy. Jeżeli przepis ten nie ma zastosowania do spółki, usuń cały § 3 i przenumeruj dalsze paragrafy.)

§ 4

Uchwała została podjęta jednomyślnie.

§ 5

Niniejsza uchwała wchodzi w życie z dniem jej uchwalenia.

Zarząd Spółki [ ……………….. ] (wpisz: pełna firma spółki zgodnie z KRS)

[ ……………….. ] [ ……………….. ] (podpisy członków zarządu zgodnie z reprezentacją wynikającą z KRS - np. Prezes Zarządu, Wiceprezes Zarządu; dostosuj do faktycznego składu)