INSTRUKCJA WYPEŁNIENIA

Do czego służy: To pismo, którym instytucja obowiązana (lub jednostka współpracująca) zawiadamia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) o uzasadnionym podejrzeniu, że określone wartości majątkowe lub transakcje mają związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.

Kiedy się go używa: Gdy w toku kontroli lub analizy pojawi się uzasadnione podejrzenie. Zawiadomienie należy przekazać GIIF niezwłocznie. Uwaga praktyczna: zawiadomienia o podejrzanej działalności i transakcjach przekazuje się do GIIF co do zasady drogą elektroniczną (przez system informatyczny GIIF) - ten wzór pisemny służy zwłaszcza jednostkom współpracującym (np. organom administracji) oraz jako dokument wewnętrzny/załącznik do procedury.

Podstawa prawna: Art. 2 ust. 2 pkt 8, art. 74, art. 86, art. 89-90 oraz - dla jednostek współpracujących - art. 83 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2025 r. poz. 644 ze zm.). Zakres danych przekazywanych GIIF wynika z art. 74 i 90 tej ustawy. (Uwaga: numeracja artykułów we wzorze źródłowym - art. 26, 83, 84 - oparta była na starszym stanie prawnym; zaktualizowano odesłania.)

Jak wypełnić - krok po kroku:

1. Numer i data zarządzenia (nagłówek - załącznik do zarządzenia) - wpisz numer i datę zarządzenia wprowadzającego procedurę AML, jeśli powiadomienie jest jej załącznikiem; jeśli nie - usuń tę część.
2. Miejscowość i data - wpisz miejscowość i datę sporządzenia powiadomienia.
3. Opis “w trakcie kontroli / w wyniku analizy” - skreśl niewłaściwy wariant (“w trakcie kontroli” albo “w wyniku analizy”) i opisz, jakie dokumenty były analizowane i co stanowiło podstawę powiadomienia.
4. Dane, o których mowa w ustawie - podaj dane identyfikujące podmiot/osobę i wartości majątkowe/transakcje (m.in. dane stron, rachunki, kwoty, daty, opis transakcji) zgodnie z zakresem wymaganym przez ustawę.
5. Opis okoliczności - opisz faktyczny przebieg zdarzeń, które wzbudziły podejrzenie.
6. Uzasadnienie - wyjaśnij, dlaczego okoliczności wskazują na związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.
7. Podpis kierownika jednostki - podpisuje kierownik jednostki (imię, nazwisko, funkcja).
8. Załączniki - wymień dołączone dokumenty (kopie dowodów, dokumentacja transakcji itp.).

Na co uważać / typowe błędy: Zachowaj zasadę poufności - nie informuj osoby/podmiotu, którego dotyczy zawiadomienie, o tym, że zostało złożone (zakaz ujawnienia - art. 54 ustawy AML, tzw. tipping off). Pamiętaj o skreśleniu niewłaściwego wariantu przy “w trakcie kontroli / w wyniku analizy”. Powiadomienie musi być konkretne - ogólnikowe “coś było podejrzane” nie spełnia wymogu uzasadnionego podejrzenia. Zachowaj kopię wraz z dowodem przekazania. Dla instytucji obowiązanych właściwą formą jest zawiadomienie elektroniczne do GIIF - ten formularz papierowy stosuj, gdy przepis lub charakter jednostki tego wymaga, albo jako dokument wewnętrzny.

WZÓR

Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr [ ……………….. ] (wpisz: numer zarządzenia wprowadzającego procedurę AML; jeśli powiadomienie nie jest załącznikiem - usuń tę część) z dnia [ ……………….. ] (wpisz: data zarządzenia) w sprawie wprowadzenia Procedury postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

[ ……………….. ], dnia [ ……………….. ] (wpisz: miejscowość i data sporządzenia powiadomienia)

Generalny Inspektor Informacji Finansowej Ministerstwo Finansów ul. Świętokrzyska 12 00-916 Warszawa

Powiadomienie o podejrzeniu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu

Na podstawie art. 2 ust. 2 pkt 8, art. 74, art. 86 oraz art. 89-90 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2025 r. poz. 644 ze zm.) zawiadamiam, że w trakcie kontroli / w wyniku analizy* [ ……………….. ] (wpisz: rodzaj dokumentów analizowanych przez pracowników, będących podstawą powiadomienia Generalnego Inspektora) zaistniało uzasadnione podejrzenie prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu.

Dane wymagane przepisami ustawy (m.in. art. 74 i art. 90): [ ……………….. ] (wpisz: dane identyfikujące podmiot/osobę oraz wartości majątkowe i transakcje - dane stron, numery rachunków, kwoty, daty, opis transakcji)

Opis okoliczności: [ ……………….. ] (wpisz: faktyczny przebieg zdarzeń, które wzbudziły podejrzenie)

Uzasadnienie: [ ……………….. ] (wpisz: wyjaśnienie, dlaczego okoliczności wskazują na związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu)

[ ……………….. ] (podpis - kierownik jednostki, imię i nazwisko, funkcja)

Załączniki:

1. [ ……………….. ] (wpisz: nazwa załączanego dokumentu)
2. [ ……………….. ] (wpisz: nazwa kolejnego załączanego dokumentu)

* niepotrzebne skreślić